Казначейство является важным структурным подразделением, отвечающим за финансовую деятельность организации. В данной статье мы рассмотрим положение об отделе казначейства, его цели, задачи, функции, права и ответственность.

Общие положения

Отдел казначейства (далее — Отдел) является структурным подразделением организации, на которую возлагаются функции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов, организации составления и обеспечения исполнения бюджетов, а также по ведению бюджетного учета и составлению бюджетной отчетности.

Отдел подчиняется непосредственно руководителю организации и действует на основе законодательных и нормативных актов, уставных документов организации, а также настоящего положения.

Цели и задачи отдела казначейства

• Цель: обеспечение своевременного и полного исполнения бюджетов организации.
• Задачи:
  • организация кассового обслуживания исполнения бюджетов;
  • ведение бюджетного учета;
  • составление бюджетной отчетности;
  • обеспечение своевременного и полного поступления доходов в бюджет;
  • обеспечение целевого и эффективного использования бюджетных средств;
  • обеспечение сохранности бюджетных средств;
  • обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса.

Функции отдела казначейства

• организация кассового обслуживания исполнения бюджетов;
• ведение бюджетного учета;
• составление бюджетной отчетности;
• контроль за своевременным и полным поступлением доходов в бюджет;
• контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств;
• контроль за сохранностью бюджетных средств;
• обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса;
• взаимодействие с другими структурными подразделениями организации и внешними организациями по вопросам, относящимся к компетенции отдела казначейства.

Права и ответственность отдела казначейства

Права:

• представлять интересы организации в отношениях с бюджетными и внебюджетными фондами, налоговыми органами, банками и другими организациями по вопросам, относящимся к компетенции отдела казначейства;
• получать от структурных подразделений организации и внешних организаций необходимую информацию, документы и материалы;
• принимать участие в разработке нормативных актов, регламентирующих бюджетный процесс в организации;
• вносить предложения по совершенствованию бюджетного процесса в организации.

Ответственность:

• за своевременное и полное исполнение бюджетов организации;
• за достоверность бюджетной отчетности;
• за сохранность бюджетных средств;
• за соблюдение законодательных и нормативных актов, уставных документов организации, а также настоящего положения.

Организация деятельности отдела казначейства

Деятельность отдела казначейства регламентируется настоящим положением, а также локальными нормативными актами организации. Отдел казначейства возглавляет начальник отдела, назначаемый и освобождаемый от должности руководителем организации.

В состав отдела казначейства входят должности, перечень которых определяется штатным расписанием организации.

Отдел казначейства осуществляет свою деятельность в тесном взаимодействии с другими структурными подразделениями организации и внешними организациями.

Положение об отделе казначейства является основным нормативным документом, регламентирующим организацию его деятельности, порядок делового взаимодействия с другими структурными подразделениями и должностными лицами организации. Соблюдение положения об отделе казначейства способствует своевременному и полному исполнению бюджетов организации, а также повышению эффективности использования бюджетных средств.