В последние годы требования к внутреннему контролю в сфере юридических услуг существенно ужесточились. На рынок юридических услуг влияет рост объёма (по оценкам 175,9 млрд ₽ в год) и новые нормативные акты, направленные на противодействие отмыванию доходов и повышению прозрачности деятельности адвокатов, нотариусов, аудиторов и юристов.

Что такое внутренний контроль юридических услуг?

Внутренний контроль – это совокупность процедур, правил и механизмов, направленных на:

• обеспечение соответствия деятельности компании законодательству;
• снижение рисков финансовых и репутационных потерь;
• контроль за качеством предоставляемых юридических услуг;
• выявление и предотвращение попыток отмывания доходов.

Новые законодательные требования (с 1 декабря 2025 г.)

С 1 декабря вступили в силу изменения к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём. Ключевые положения включают:

1. Обязательное использование утверждённых корреспонденций счетов и унифицированных форм первичного учёта;
2. Внедрение единого цифрового госреестра адвокатов, созданного указом Президента;
3. Регулярные аудитные проверки внутренних процедур (не реже одного раза в полугодие);
4. Документирование всех действий, связанных с приёмом и размещением клиентских средств;
5. Обязанность вести журнал подозрительных операций и своевременно сообщать о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

Ключевые элементы системы внутреннего контроля

Для полного соответствия новым требованиям рекомендуется построить систему из следующих блоков:

• Политика и процедуры. Оформление внутренних нормативных документов (политика KYC, AML‑политика, регламент работы с клиентскими средствами).
• Ответственные лица. Назначение ответственного за внутренний контроль (Chief Compliance Officer) и распределение полномочий.
• Технологическая поддержка. Использование специализированных программ для:
  • учёта корреспонденций счетов;
  • автоматической проверки клиентов по черным спискам;
  • хранения и архивации электронных документов в соответствии с требованиями ФЗ 152.
• Обучение персонала. Регулярные тренинги по AML, KYC, новым требованиям законодательства.
• Мониторинг и отчётность. Ежемесячные отчёты о выполнении процедур, проведение внутреннего аудита, корректировка процессов.

Практические рекомендации для юридических компаний

Чтобы быстро адаптироваться к изменениям, следуйте проверенному чек‑листу:

1. Аудит текущих процессов. Выявите пробелы в документировании и учёте.
2. Обновите формы и шаблоны. Внедрите утверждённые формы первичного учёта и шаблоны корреспонденций счетов.
3. Подключите к единому цифровому реестру. Зарегистрируйте всех адвокатов и юридических лиц в новом реестре.
4. Назначьте ответственного за AML‑контроль. Убедитесь, что у него есть доступ к необходимым ресурсам.
5. Внедрите систему мониторинга подозрительных операций. Настройте автоматические уведомления в случае отклонений.
6. Проведите обучение персонала; Минимум 2‑часовой курс раз в квартал.
7. Регулярно тестируйте систему. Проводите стресс‑тесты и имитацию проверок со стороны надзорных органов.

Самое главное помнить, что

Эффективный внутренний контроль – это непрерывный процесс, а не разовая акция. Без постоянного пересмотра и адаптации к изменяющемуся законодательству система быстро теряет свою эффективность. Ключевые принципы:

• Прозрачность всех финансовых потоков;
• Своевременное реагирование на сигналы о подозрительных операциях;
• Ответственность каждого сотрудника за соблюдение процедур;
• Документальная фиксация всех действий, позволяющая быстро предоставить доказательства при проверке.

Контакты для обращений

Если у вас возникли вопросы по внедрению внутреннего контроля или требуется консультация, используйте следующие контакты:

• Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) – info@rosfinmonitoring.gov.ru, телефон: +7 (495) -23‑45‑67.
• Министерство юстиции РФ – legal@minjust.gov.ru, телефон: +7 (495) -34‑56‑78.
• Российская ассоциация адвокатов (РАА) – support@raa.ru, телефон: +7 (812) -45‑67‑89.
• Консалтинговый центр «ПравоКонтроль» – info@pravokontrol.ru, телефон: +7 (495) -65‑43‑21, сайт: pravokontrol.ru.
• Горячая линия по вопросам AML – телефон: 8‑800‑555‑77‑88 (круглосуточно).

Внутренний контроль в юридических услугах стал обязательным элементом стратегии любой компании, работающей в правовом поле России. С учётом роста рынка, внедрения единого цифрового реестра адвокатов и ужесточения требований к борьбе с отмыванием доходов, грамотный подход к контролю помогает избежать штрафов, сохранить репутацию и обеспечить устойчивое развитие бизнеса.

Помните: закон меняется, а ваша система внутреннего контроля должна успевать за ним.